根据顾工小说《第三次谋杀》改编。 1986年（农历虎年）夏，江南开放城市林江发生了一起动物杀人事件：饲养员平萍死在老虎笼前，笼门开着，老虎不知去向。是老虎情绪反常还是有人蓄意谋杀？公安局展开了深入调查。南洋律师仲明达来到林江，要求公安局协助他查找好友杜开源多年前失散在内地的女儿。平萍与杜开源的女儿是特征很相似，王副局长在派侦察员韦伟调查老虎杀人事件的同时，提醒他考虑这两件事的内在联系。郊外池塘里发现了用麻袋装着的老虎内脏，经过化验证实，老虎系中毒而死。韦伟决定先找到猎杀老虎的人。他与女侦察员朱红乔装成富高来到郊区一皮毛加工部，亮出大叠外币。店主消除疑虑，拿出一张崭新虎皮，正是失踪老虎的皮。两人当即拘捕了店主。店主供认是一个外贸干部指使他毒死老虎，但否认参与杀人。公安局经过调查，告诉仲明达，新星马戏团的驯虎员美美才是杜开源之女。但该团正在外地演出，仲明达只好等待。此时的美美正被一个自称仲明达秘书的年轻人纠缠。急于见到生父的美美不顾团长阻拦，径自与他登上回林江的火车。韦伟获悉追至车上，只听见一声巨响，见美美已倒在血泊中。王副局长判断两起谋杀都与仲明达有关，于是让朱红乔装成时装模特杜红，带她去见仲明达，声言是杜开源之女。仲明达准备携杜红返南洋继承乃父遗产。朱红在仲明达的手杖里发现窃听器，王副局长又给仲明达的看了他入关时手杖被人调换的录相，并带他去见杜开源的真正女儿--伤重未愈的贝美美，请他协助破案。原来杜开源的养子吉天利为了独占养父遗产，暗中跟踪仲明达，借机杀死真正继承人。他冒充新闻记者来找杜红，当他拿出伪装成金表的定时炸弹时，被化装成杜红的朱红当场抓获。